最近，北京农村商业银行因误报小米贷款报告资料等，被北京银监局罚款330万韩元。巧合的是，江西银保监局接连处罚了南昌农商行、江西信农商行、江西长江农商行、江西万里农商行、江西信农商行等5家银行虚报小企业贷款数据行为。

建设银行北京市分行因小企业贷款业绩评价指标违反监管规定而受到北京银保监管局处罚。

本来是支持小企业的措施，为什么银行频繁出现误报或虚假？

小企业不良贷款率是业界平均水平的两倍

小米贷款是商业银行向小型、小型企业发放的贷款、个体户贷款、小型企业主贷款。

为了使商业银行更好地为小企业提供服务，提高小企业贷款的可获取性，监管机构也多次提出文件和审查指导意见。2013年，原银监会发布《关于深化小微企业金融服务的意见》，引导大型银行发挥网点、人力和技术优势，提高小企业金融服务效率，切实落实社会责任。将改善中小企业金融服务与战略转型相结合，指导中小企业和重点支持区域经济发展的中小银行。领导新型农村金融机构，扩大对涉农小企业的财政支持。2018年，银保监会等5个部门又出台了《关于进一步深化小微企业金融服务的意见》，增加信贷资源，向小企业倾斜。

除了提出这些指导意见外，以前的银监会和现在的银保监会也出台了一些审查指标。2015年银行提出“三个以下”的是，小企业贷款增长率不低于各贷款的平均增长率，小企业贷款家庭数量不低于上年同期，小企业贷款获得率不低于上年同期。

2018年，银保监会又提出了“控制2增长2”的新目标。“增加2”是指小企业贷款增长率不低于各贷款同比增长率，贷款人数不低于上年同期水平。“两种控制”是合理控制小企业贷款资产的质量水平和贷款综合成本。

五大国有银行也全部成为普惠金融事业部，加强了普惠金融贷款(1户1000万韩元以下的小企业贷款)的力量。

2019年9月，央行和银保监会公布《2019年中国普惠金融发展报告》、《报告》，2019年上半年新发放的普惠型小企业贷款平均利率为6.82%，比2018年全年平均利率高出0.82%今年2月，银保监会公布的数据显示，截至2019年底，全国小企业贷款余额为36.9万亿韩元，其中，短期贷款总额在1000万韩元以下的普惠型小企业贷款余额为11.7万亿韩元，比年初增加了24.6%。

但是众所周知，银行作为盈利机构，由于小企业调整、风控等成本较高，风险防范能力不强，银行对小企业贷款谨慎谨慎谨慎。上述报告也显示，2019年上半年全国普惠型小企业贷款不良率为3.75%。2019年商业银行的平均不良贷款率仅为1.86%，小企业不良贷款率是平均数字的两倍。

以农贷为主的农商会2019年平均不良贷款率为3.9%，远远高于商业银行的平均水平。数据显示，2019年国有大型银行的不良贷款率为1.38%，股份制商业银行的平均不良贷款率为1.64%。

根据多家农商行的年报，比起涉农贷款，资产更倾向于优质房地产行业。上海农商行对房地产产业的贷款占全部贷款的20.55%。武汉农商房地产对房地产业的贷款费为12.89%，最大的前十位客户也是房地产公司。

上海农商行贷款投放最多的5个行业

大拆小 贷款资金最终流向大企业

为了让小微企业贷款数据好看，完成监管任务，不少银行采取了“大拆小”的方法，通过分散、多笔贷给多人的方式，贷款资金最终还是流向了大型企业。2019年10月，广州市中级人民法院一份刑事判决书，就揭露了这一违规操作方式。

判决书显示，李某明是广州农商行微小金融事业部奥园广场微小贷中心业务主管，2014年3月至2015年4月期间，李某明审批了72个人的借款，每人获得100万元的贷款，共计7200万元，而实际贷款人是李某1。结果李某1资金链出现问题，贷款出现逾期。

显然通过“大拆小”的方式，李某明一方面完成了小微贷款任务，但是实际上贷款并没有流向小微企业。

2014年6月至2015年3月期间，李某明审批的陈某1系列贷款中，84名借款人成功获得每人100万元的贷款，共计人民币8400万元。

最终法院认为，李某明等人无视国家法律，身为银行工作人员，违反国家规定发放贷款，数额特别巨大，并造成特别重大的损失，其行为均已构成违法发放贷款罪。

不过因为实际贷款人逾期，还导致大量被安排贷款的“人头”出现与广州农商行的官司纠纷。在李某明等人发放的贷款中，由于实际贷款人逾期，广州农商行起诉这些“人头”，要求其归还贷款。而“借款人”认为自己实际并没有获得贷款，没有义务归还，广州农商行应该向实际借款人讨还借款。

本文源自科技金融在线