了解税收政策、租税小区、详细内容公众号：京胜税。

当企业资金不足时，向股东、个人、甚至其他企业借钱是常有的事，但这里必须提醒公司在“无偿贷款”后必须报税。否则容易形成逃税漏税，被税务机关调查！

那家公司需要从个人股东和自然人那里获得大量贷款，税收上应该避免什么风险？第二，遇到这种情况该怎么办。企业向个人借钱可以从以下几个方面开始。

1.确认是否签订了贷款合同，合同是否明确了贷款用途、贷款金额、时间和利率。

2、确认借款人提供了替代发票。

3.确保贷款利率水平不高于同期的银行贷款利率，超过部分利息的利息不能税前扣除。

4.判断借款人是否为公司的相关当事人。股东向企业贷款的情况下，相关负债比例限制，金融企业为5: 1，其他企业超过2: 1的利息不能税前扣除。

5.对于自然人代替发票的部分，企业支付贷款利息时要代扣代缴税款。

那位总经理或股东向公司借钱时需要注意的事项是什么？

1.目前的企业注册都是人准制，股东可以考虑先将注册资本按照经营要求转出，然后再借入公司。这样不仅可以避免企业破产时向股东补充注册资本的压力，还可以解决公司支付利息的问题。

2、老企业注册资本已经到位，但企业注册资本太低，无法满足经营需要，所以需要向公司借钱。那么股东们可以向公司增资后调整还款，解决账面贷款额过大的历史问题。

3.总经理用个人存款证明抵押向银行贷款。贷款人是公司，银行向公司收取贷款利息。如果总经理继续领取存款证书利息，企业支付给银行的利息金额可以扣除企业所得税。

4.老板可以用个人资产抵押给银行，银行贷款给老板的公司，避免老板直接借给公司的问题。

5.总经理以个人名义向银行申请贷款后，向公司贷款。老板向银行支付了利息。总经理收到公司支付的利息后，向税务机关申请开具3%增值税发票。

6、个人独资企业的设立。将老板的个人贷款借给公司的“其他债务”转换为个人独资企业和公司的“应付帐款”关系，同时可以解决企业进行无票购买的烦恼，减轻企业所得税负担。

最后，如果想获得更多详细信息，请关注并赞订购！如果还想知道地方政府优惠政策及税务计划等相关需求，请关注评论、小编！小编会随时分享关于节约税金的文章！