兑换如何自动生成附加税申报单？

[业务方案]

我们经常询问顾客兑换账户是如何自动生成附加税申报单的。

[原理]

1、附加费申报单自动生成原则：如之前已经介绍过的，可以通过发票-发票管理的发票明细数据自动生成增值税申报单，附加费申报主要以本期增值税(包括消费税、营业税)为税基申报，因此，李大佬可以自动生成附加费申报单。

2、提取附加费申报单的标准：

附加税申报单上的“城市建设税”=增值税申报单上的“县旗报(退款)税额”本月数*城市税率(根据纳税人所在地，分别为：7%、县城和乡镇5%、乡镇1%、大中型工矿企业所在地为市、县

附加税申报单上的“增加教育费”=增值税申报单上的“本期补充(退款)税额”的本月数*教育费附加税率(通常为3%)；

附加费申报单上的“增加地方教育费”=增值税申报单上的“本期补充(退款)税额”的本月数*教育费附加费税率(通常为2%)

[举个例子说明]

如何在特定的兑换账户中自动生成附加费申报单？

1、一家企业(所在地区为城市)于2019年3月通过发票管理-发票管理的发票明细数据自动生成了增值税申报单，如下所示：

1、增值税申报表自动生成的增值税申报表如下。

附加费申报表的“城市税”=增值税申报表的“本期补充(退款)税额”的本月数*城市税法=3561 * 0.07=249.27；

附加费申报单上的“增加教育费”=增值税申报单上的“本期补充(退款)税额”的本月数*教育费附加费税率=3561 * 0.03=106.83；

附加费申报表中“增加地方教育费”=增值税申报表中“本期补充(退款)税额”的本月数*教育费附加费税率=3561*0.02=71.22。

1、需要注意的是：

附加税申报表的“税率(征收率)”修改途径(特别是城建税):回到交换账户[工作台]界面，在“客户”选项卡下找到所属帐簿，双击“客户名称”进入编辑界面，在“财税设置”中修改后需要刷新。

附加税申报单上，计税基础上只能自动提取增值税，如果目前有消费税、营业税，则需要在申报单上手动输入，如果有优惠减免，则需要手动申报。