p>其次，需要下载个人所得税App。点击“办税”频道页，选择“个人养老金扣除信息管理”功能，进入“个人养老金扣除信息管理”页面，可以选择“手动”或者“扫码”录入个人养老金扣除信息，确认信息及申报方式后点击提交即可。提交成功后即可在综合所得税预扣预缴或汇算清缴阶段享受税前扣除。

需要注意的是，个人养老金资金账户并非存入资金后即可获取缴费额度，而是有一定的延迟。不少银行App提示，目前仅支持11月缴费凭证的下载，12月缴费凭证要等到1月8日才可下载。

怎么选择产品？

以每年12000元、缴存30年计算，沉淀在个人养老金资金账户里的金额可以达到36万元。长期缴存在账户里的资金，有哪些投资渠道，盈利空间怎么样？

目前，养老金账户里的资金可以用于购买公募基金、银行理财、保险、储蓄等多种金融产品。

复旦大学金融研究院研究员董希淼建议，居民应从自身养老需求出发，根据自身投资理财能力、风险偏好以及可投资资金等因素，做好个人养老金账户的产品配置。一般来说，养老基金和养老理财具有一定风险，但收益可能更高，居民应自行承担投资风险；特定养老储蓄受存款保险保护，风险极低；养老保险应重在考察其保障水平。一般来说，距离退休时间比较近的居民，建议选择更稳健的产品；距离退休时间比较远的居民，可以适当选择更多的基金和理财产品。此外，还应注意相关产品对投资年龄的要求。

在储蓄产品方面，近期，工、农、中、建四家国有大行推出了特定的养老储蓄产品，与同期限银行定期存款相比，利率有略微上浮。

以广州5年期定期存款为例，目前市面上的挂牌利率为2.65%，工行特定养老储蓄产品整存整取在广州、成都、西安三地的利率就达到了4%，青岛、合肥为3.5%。

在基金产品方面，目前有129只基金类产品和7只保险类产品。其中，129只个人养老金基金均是养老目标基金，采用基金中的基金（FOF）形式运作为主，以追求养老资产的长期稳健增值为目的，鼓励投资人长期持有。主要包括50只养老目标日期FOF、79只养老目标风险FOF。

目标日期基金是以投资者退休日期为目标，根据不同生命阶段风险承受能力进行投资配置，在前段时间会以高风险的投资为主，随着离退休时间接近，逐渐转成低风险产品。

一位股份行人士指出，这种产品比较适合打算持有养老目标基金到退休的投资者，可以选择基金到期日与退休期相近的基金，比如你的退休年份为2033年，那你可以选择2035年到期的养老目标基金。

目标风险基金是根据特定的风险偏好，按照一定的波动率来设定权益类资产、非权益类资产配置比例的基金，并釆取有效措施控制基金风险。

目标风险基金以投资权益资产的比例划分为三类：稳健养老F0F（权益资产0-30%），平衡养老F0F（权益资产30%-60%），以及积极养老F0F（权益资产60%-80%）。当前，三类产品分别为59只、18只和2只。

“这类产品更适合有一些经验的投资者，相对明确自身的风险承受能力和投资需求。”上述股份行人士指出。

值得注意的是，不论是目标风险基金还是目标日期基金，都属于封闭式管理，持有期满才可以赎回。

在收益率方面。根据Wind数据，列入首批个人养老金投资基金产品的129只养老目标基金中，56只成立时间3年以上，近3年平均年化收益率为6.06%，收益率区间为2.22%~13.37%，业绩排名前十的基金近3年年化收益率均在9%以上。

有业内人士指出，121只养老F0F业绩表现亮眼的大都成立于2018年、2019年，而表现较差的后进生大都成立于2020年、2021年。这是因为前者经历了比较完整的牛市，后者成立后市场多处于熊市。不过，排除市场涨跌，养老FOF的业绩差异也反映了不同的基金管理风格和能力。他建议，尽量选择成立时间长、过往业绩表现相对较好的基金。