2018年度企业所得税汇算清缴申报期截止到2019年5月31日。

开通网上申报且使用CA认证的企业通过申报软件（eTax@SH3）进行申报。

步骤一：更新软件

联网、插好CA证书，打开软件自动更新到最新版本。

如需手动更新，可以通过主界面-【工具】-【软件更新】

步骤二：更新核定

填写报表前，因为有部分表需要带出初始化数据，请确保当月更新过核定信息。如果初始化数据有误，请及时联系主管税务机关，调整后，可通过手动更新核定至最新数据：

主界面-【账户】-右上角【更新核定】。

步骤三：填写报表

填报顺序：

1、年度会计报表；

2、企业所得税年报；

3、关联业务往来报告年度申报（按需报送）。

1

会计报表年报

主界面-【填写】-【资料与信息】 中选择填写年度会计报表和关联业务往来报告年度申报表。

2

企业所得税年度申报 （查账）

主界面-【填写】-【税费申报】中进行选择填写。请留意税款所属期。

3

企业所得税年度申报 （查账）

打开报表后，请仔细阅读企业所得税相关政策，勾选“我已阅读”，点击“下一步”。

4

企业所得税年度申报 （查账）

填写核对企业基础信息表，带*号为必填项，点击“下一步”。

5

表单选择

选择报表-保存，进入报表填写界面。

6

企业所得税年度申报 （查账）

填写选择的报表，审核通过后，保存。

特殊情况需至大厅申报的，可在填写界面，审核通过后，保存，点击离线申报按钮，带文件至大厅申报。

步骤四：发送，收取回执

先填年度会计报表，再填所得税年度报表，建议一起发送。有审核错误的报表不能发送，请重新打开报表按提示进行修改，直至审核通过。

步骤五：缴款，收取凭证

点击主界面-【缴款】进行税款缴纳操作。

注意：

1、缴款成功后将无法作废申报，只能通过更正申报进行报表修改。

2、汇算清缴的缴款期限为 5 月 31 日，请避免最后几天缴款。

供稿：上海·杨浦税务