（图源：兴业银行手机APP）

王元咨询下来发现，虽然客户经理介绍的开户流程与在手机银行自主开户没有差异，但对方往往希望客户能顺手输入一个服务代码，或者直接通过客户经理分享的专属二维码扫码开立。“前期一些没有按照客户经理实名推荐开户的，很多都在各自‘认领’呢。”北京一位居民对记者表示。

多位工行北京当地的客户经理向客户透露，该行不同岗位员工多数都有开户KPI考核，数量从几十个到几百个不等。不过也有建行北京地区客户经理对记者表示，虽然目前尚没有关于开户数的具体KPI指标，但作为一项战略性业务必然是客户越多越好，欢迎客户及家人通过其开户。

记者曾于22日了解到，工商银行率先上线了个人养老金账户的正式预约系统，并先行面向内部员工及家属进行测试，23日就有该行工作人员开始在朋友圈宣传（详见报道《开始内测 银行启动个人养老金账户开立预约》）。另有建设银行北京当地客户经理表示，在开通前几天，公司员工一直在接受相关培训。

25日各行开户系统正式上线后，在各银行理财经理的朋友圈中，除了开户抽红包、赢现金、领立减金等主流营销方式，一般还会同时附有“开户可享12000元/年税优额度”“每年最高省税5400元”的科普型知识宣传。部分理财经理还会强调早开户的好处——年内开户并缴存即可享受2022年年度税收优惠。

开户有哪些好处

税收优惠的确是参加个人养老金的主要益处之一。根据相关政策，个人养老金参加人每年缴纳个人养老金额度上限为12000元，可以按月、分次或者按年度缴纳，缴费额度按自然年度累计，次年重新计算。对个人养老金缴费者按每年12000元的限额予以税前扣除，投资收益暂不征税，领取时单独按照3%的税率计算个人所得税。

某行节税计算器显示，若参加人为参保地在北京的30岁男性，税前月收入15000元，按照12000元上限缴存，则每年可享受税收优惠1200元，至退休时可享受税收优惠约为42000元。随着月收入的增加，省税金额也可能随之增加。但要达到部分宣传中所说的“每年最高节税5400元”的“天花板”，需要月收入在80000元以上。

11月25日，个人所得税APP同步进行了版本更新，办税频道增加了“个人养老金扣除信息管理”功能，支持扫描个人养老金缴费凭证二维码以录入相关扣除信息。

不过值得注意的是，有理财经理表示，个人养老金在领取时还会按照3%计税，虽然已经是优惠税率，但对于综合所得低于个税起征点（5000元/月）的居民来说，可能更适合直接购买养老基金、商业养老保险等养老产品；月收入在5000元～8000元的居民本身即按照最低税率3%缴税，只要个人养老金账户投资收益为正，依然不失为一个选择。

除了税收优惠，参加人缴存个人养老金后可以根据投资偏好，自主选择符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等。账户采用封闭管理模式，参加人达到领取基本养老金年龄、或者完全丧失劳动能力、出国（境）定居以及符合国家规定的其他情形才能领取个人养老金，一般不允许提前领取，可以帮助个人作出合理的养老规划。

目前，银行是唯一可以同时开立个人养老金账户和个人养老金资金账户的机构。记者通过在几家大型银行和股份行进行线上开户申请发现，各家银行开户流程大同小异，多数银行会默认一次性开立个人养老金账户和个人养老金资金账户，开立过程普遍需要身份认证、人脸识别等，但也有银行针对已登录的持卡账户简化身份认证流程。

这些差异要知道

虽然《个人养老金实施办法》规定，参加人可以在不同商业银行之间变更其个人养老金资金账户，只需向原商业银行提出并经信息平台确认后，在新商业银行开立新的个人养老金资金账户，原账户内资金及所持有个人养老金产品会进行相应划转和转移。不过据记者了解，目前因为刚刚启动，多数银行账户的变更流程并不完善。

对于参加人来说，选择在哪一家银行开立个人养老金资金账户总体区别不大，但也有细微差异。

首先是可绑定银行卡的范围不同。个人养老金资金账户作为特殊专用（电子）资金账户，是参照个人人民币银行结算账户项下Ⅱ类户进行管理，必须绑定一张个人I类借记卡。有大行理财经理介绍，该专用账户既不属于储蓄账户，也不属于投资账户，只是参与人将绑定卡中的资金用于购买专门（投资）产品的必要通道。

记者体验发现，不同类型银行可选银行卡范围差异较大。比如，工商银行、建设银行等大行普遍仅限绑定6家国有大行的I类储蓄卡；股份行则选项更多，以兴业银行为例，该行个人养老金资金账户的他行可绑定范围为6家国有大行、9家股份行；招商银行可选范围除本行外还有6家国有大行，11家股份行，盛京银行、江苏银行、宁波银行、长沙银行、贵阳银行、贵州银行、青海银行、上海银行8家城商行，以及山东农村信用社、贵州农村信用社。

其次是可购买的投资产品范围，与开户行的代销体系密切相关。虽然多位客户经理表示，未来各行基本都会对接所有个人养老金专属产品，差异不会很大，但记者咨询多家银行客服人员，对方均表示，参加人可选的个人养老金产品仅限于开户行代销范围之内。

从其他平台入口也可以印证这一差异。以华夏基金为例，其推出的个人养老金红包活动显示，目前该平台支持绑定的个人养老金资金账户为工商银行、广发银行、兴业银行。

截至11月30日，在国家社会保险公共服务平台披露的个人养老金产品名录中，已有129只基金类产品、7只保险类产品，理财类和储蓄类尚未公布。根据证监会18日公布的个人养老金投资基金业务首批代销机构名录，共有16家商业银行入围。目前，23家可开展个人养老金业务的商业银行中，已有16家银行开通了资金账户业务，其中11家开通了基金交易业务，1家开通了储蓄产品交易业务。